نقد اور ادھار سیل: ہر ایک آپ کی دکان کو کتنے میں پڑتی ہے

پاکستان کی تقریباً ہر دکان نقد پر بھی بیچتی ہے اور ادھار پر بھی۔ نقد سیدھا سادہ ہے: مال گیا، پیسے گلے میں آ گئے۔ ادھار دراصل ایک قرض ہے۔ آپ وہ اسٹاک دے دیتے ہیں جس کے پیسے آپ پہلے ہی دے چکے ہیں، اور پھر دنوں یا مہینوں تک پیسوں کا انتظار کرتے ہیں، اس بھروسے پر کہ وہ آ جائیں گے۔

دونوں میں سے کوئی بھی اپنے آپ میں اچھا یا برا نہیں۔ ادھار کی وجہ سے پکے گھرانے اور کاروباری گاہک ساتھ والی دکان کی بجائے آپ کے پاس آتے رہتے ہیں۔ لیکن ادھار کی ایک کاسٹ ہے جو کسی بل پر نظر نہیں آتی، اور زیادہ تر مالکان کو اس کا احساس تب ہوتا ہے جب وہ سپلائر کو پیسے نہیں دے پاتے۔ یہ پوسٹ اسی کاسٹ کو ناپنے کے بارے میں ہے، اور یہ طے کرنے کے بارے میں کہ آپ کی دکان کتنا ادھار اٹھا سکتی ہے۔ روز کی وصولی کے کام کے لیے دیکھیں ادھار کیسے کم کریں۔

ادھار اصل میں کتنے کا پڑتا ہے

ادھار سیل تین طرح سے آپ کو مہنگی پڑتی ہے۔

1. پیسہ پھنسا رہتا ہے۔ جب تک گاہک پیسے نہ دے، اس اسٹاک کا پیسہ نیا اسٹاک خریدنے، کرایہ دینے یا سپلائر کا نقد ریٹ لینے کے کام نہیں آتا۔ کاروبار اسے یوں ناپتے ہیں کہ کتنے دن کی سیل وصولی کے انتظار میں ہے؛ اکاؤنٹنٹ اسے days sales outstanding کہتے ہیں۔ دکان کے لیے ایک آسان طریقہ کافی ہے:

ادھار کے دن = کل ادھار بقایا ÷ روزانہ کی اوسط ادھار سیل

2. ڈوبا ہوا ادھار۔ کچھ بقایا کبھی وصول نہیں ہوتے۔ ڈوبا ہوا ادھار اپنی رقم سے کہیں زیادہ مہنگا پڑتا ہے، کیونکہ وہ پیسہ آپ کو نئی سیل کے پرافٹ سے دوبارہ کمانا پڑتا ہے۔

3. وقت اور محنت۔ یاد دہانیاں، حساب کے کھاتے، پرانی انٹریوں پر بحث، اور ان سب پر لگنے والا اسٹاف کا وقت۔

ایک مثال سے سمجھیں

فرض کریں ایک گروسری اسٹور روزانہ 40,000 روپے کی سیل کرتا ہے، جس کا ایک چوتھائی ادھار پر جاتا ہے: یعنی روزانہ 10,000 روپے کا ادھار۔ یہ صرف مثال کے اعداد ہیں:

دس دن پہلے وصولی سے 100,000 روپے کا نقد ہاتھ آ جاتا ہے، ایک بھی اضافی چیز بیچے بغیر۔ یہ وہ پیسہ ہے جس سے سپلائر کا بہتر ریٹ لیا جا سکتا ہے یا سیزن کا اسٹاک بھرا جا سکتا ہے۔

اب ڈوبے ہوئے ادھار کو دیکھیں۔ اگر آپ کا مارجن 12% ہے اور کوئی گاہک 6,000 روپے کا ادھار لے کر غائب ہو جائے، تو صرف وہ پرافٹ واپس کمانے کے لیے آپ کو 50,000 روپے کی نئی سیل کرنی ہو گی (6,000 ÷ 0.12)۔

آپ کا ادھار اور سپلائر کی شرطیں

تصویر کا دوسرا رخ وہ ہے جو آپ نے خود دینا ہے۔ بہت سی دکانیں ڈسٹری بیوٹرز سے 7، 15 یا 30 دن کے ادھار پر مال لیتی ہیں۔ اسے trade credit کہتے ہیں: آپ کا سپلائر آپ کو ادھار دے رہا ہے، بالکل جیسے آپ اپنے گاہکوں کو دیتے ہیں۔

خطرہ ان دونوں کے بیچ کے فرق میں ہے۔ اگر سپلائر 15 دن میں پیسے مانگتا ہے اور آپ کے گاہک 30 دن میں دیتے ہیں، تو دو ہفتے کی سیل کا خرچ آپ اپنی جیب سے اٹھا رہے ہیں۔ اکاؤنٹنٹ اسے cash conversion cycle کہتے ہیں: یعنی اسٹاک کے پیسے دینے سے لے کر سیل کی وصولی تک پیسہ کتنے دن باہر رہتا ہے۔

اس کا حل ہمیشہ "کم ادھار" نہیں ہوتا۔ حل یہ بھی ہو سکتا ہے کہ وصولی تھوڑی جلدی کی جائے، جو چیزیں آپ ادھار پر بیچتے ہیں ان پر سپلائر سے لمبی مہلت مانگی جائے، یا آہستہ بکنے والی چیزوں پر ادھار روک لیا جائے۔

ادھار کب دینا فائدے کا ہے

ادھار تب ٹھیک ہے جب اس سے وہ سیل آئے جو ورنہ نہ آتی، اور ایسے لوگوں سے جو پیسے دیتے ہیں:

• پکے گھرانے جو مہینے کا زیادہ تر سودا آپ سے لیتے ہیں اور تنخواہ والے دن پیسے دیتے ہیں۔ ان کی کل خریداری کسی نقد والے راہ چلتے گاہک سے کہیں زیادہ ہوتی ہے۔
• کاروباری گاہک جیسے چھوٹے ریسٹورنٹ، دفاتر، ورکشاپس اور چھوٹی دکانیں، جو ہر ہفتے بڑی مقدار میں لیتے ہیں اور ایک طے شدہ دن حساب چکاتے ہیں۔
• سیزن کا رش جب کسی جانے پہچانے گاہک کو ابھی بڑا آرڈر چاہیے اور وہ دو قسطوں میں پیسے دے گا۔

نئے گاہک کو، گاہک کے ایک مہینے کے عام خرچ سے بڑی رقم پر، یا ان چیزوں پر جن کا مارجن پہلے ہی کم ہے، ادھار دینا کم ہی فائدے کا ہوتا ہے۔

کاروباری گاہکوں کے لیے شرطیں

کاروباری گاہک گھرانے جیسا نہیں ہوتا۔ کھاتہ کھولتے وقت ہی شرطیں لکھ لیں:

• ادھار کی حد، ان کی ہفتہ وار خریداری کے حساب سے، نہ کہ جتنا وہ مانگیں۔
• ادائیگی کا دن، جیسے ہر ہفتے کا دن یا ہر بل کے 15 دن کے اندر۔
• ہر ڈلیوری کا بل، جس کی ایک کاپی پر وہ دستخط کریں، تاکہ بعد میں کوئی بحث نہ ہو۔
• ہر مہینے حساب کا کھاتہ، جس میں ہر بل اور ہر ادائیگی ہو۔
• پیسے لیٹ ہونے کا اصول: جب تک بقایا شرطوں کے اندر نہ آئے، نئی ڈلیوری رکی رہے۔

کچھ ہول سیلر نقد کا ایک ریٹ رکھتے ہیں اور ادھار کا تھوڑا زیادہ، تاکہ قیمت میں انتظار کی کاسٹ شامل ہو جائے۔ یہ آپ کے لیے ٹھیک ہے یا نہیں، یہ آپ کی مارکیٹ پر منحصر ہے۔ اگر یہ کریں تو سب پر ایک جیسا لاگو کریں۔ بڑے گاہکوں کی پرائس لسٹ پر بات wholesale vs retail pricing میں ہے۔

نقد اور ادھار کو محفوظ طریقے سے ملانا

زیادہ تر دکانیں ہمیشہ دونوں کام کریں گی۔ چند عادتیں اس ملاپ کو ٹھیک رکھتی ہیں:

• اپنا ادھار کا حصہ جانیں۔ حساب لگائیں کہ پچھلے مہینے کی سیل کا کتنا حصہ ادھار پر گیا۔ اگر یہ ہر مہینے بڑھ رہا ہے تو طے کریں کہ کیا یہ آپ جان بوجھ کر کر رہے ہیں۔
• بڑے بل پر کچھ پیسے ابھی لیں۔ جو گاہک آدھا ابھی اور آدھا تنخواہ والے دن دے، اس پر خطرہ بھی آدھا ہے۔
• کاؤنٹر پر نقد اور ادھار کی ایک ہی قیمت رکھیں، جب تک ادھار کا کوئی صاف لکھا ہوا ریٹ نہ ہو۔ موقع پر لگایا گیا اضافی پیسہ جھگڑے کرواتا ہے۔
• ہر مہینے ادھار کے دن دیکھیں۔ اگر یہ عدد بڑھے تو مزید ادھار دینے سے پہلے وصولی کریں۔
• سپلائرز کو وقت پر پیسے دیں۔ ڈسٹری بیوٹرز کے ساتھ آپ کا اپنا اچھا ریکارڈ آپ کو بہتر شرطیں دلاتا ہے، اور یہی گاہکوں کو ادھار دینا ممکن بناتا ہے۔

Nafaa کیسے مدد کرتا ہے

Nafaa کھاتے میں ہر گاہک کی ادھار کی حد رکھی جا سکتی ہے، اور جو بل اسے حد سے اوپر لے جائے وہ کاؤنٹر پر رک جاتا ہے، جب تک مینیجر PIN نہ ڈالے۔ ایک بل کا کچھ حصہ نقد یا والٹ سے دیا جا سکتا ہے اور باقی گاہک کے کھاتے میں چلا جاتا ہے۔ کھاتہ بقایا کو پرانا ہونے کے حساب سے دکھاتا ہے، اس مہینے دیا گیا اور وصول ہوا ادھار دکھاتا ہے، واٹس ایپ یاد دہانیاں بھیجتا ہے اور ہر گاہک کا حساب کا کھاتہ بناتا ہے۔ سپلائر کی طرف، ہر سپلائر کی ادائیگی کی شرطیں (مثلاً 7، 15 یا 30 دن) رکھی جاتی ہیں اور پرچیزنگ کی اسکرینیں دکھاتی ہیں کہ آپ کے ذمے کتنا ہے اور کتنا پرانا ہے، تاکہ نقد کے خلا کے دونوں رخ آپ کے سامنے ہوں۔